石楼县人民政府
关于2025年全县财政预算调整方案
（草案）的报告
--2025年12月11日在石楼县第十七届人大常委会
第44次会议上
石楼县财政局局长 乔文平
主任、各位副主任、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，受县人民政府委托，我向本次常委会报告2025年财政预算调整方案（草案），请予审议。
今年以来，全县各级各部门在县委、县政府的坚强领导和县人大及其常委会的依法监督下，严格执行县十七届人民代表大会第六次会议审查批准的预算，积极应对收支矛盾加剧、财政运转困难的严峻形势，开源节流促发展、集中财力办大事，财政总体运行在合理区间。根据目前财政收支情况预测，县本级预算在执行过程中将会有所变化。统筹考虑财力水平和经济社会发展需要，增加稳增长、促发展、惠民生等重点领域支出。现将预算调整事项汇报如下：
一、一般公共预算县本级收支调整建议
（一）收入调整。通过可用财力测算，建议将2025年一般公共预算县本级收入由年初预算的148053万元(含一般债券资金9700万元)，调整为181626万元，调增33573万元。具体方案为：一是本级一般公共预算收入超收4200万元；二是县级基本财力奖补等增加9273万元；三是地方政府一般债券转贷收入调增20100万元（其中：再融资债券资金17700万元）。
（二）支出调整。按照收支平衡、略有结余的原则，建议将2025年一般公共预算县本级支出由年初预算的148053万元（含一般债券资金9700万元），调整为181626万元，调增33573万元。具体方案为：一是地方政府一般债券转贷支出调增20100万元（其中：一般债券到期还本17700万元）。二是调整必要支出10653万元（主要用于退休人员补助、机关养老保险金缺口、职业年金做实补充及生态修复、防洪能力提升、应急救灾、重大项目征地拆迁和县委县政府确定的重点支出等）。三是从一般公共预算调入政府性基金2820万元，用于专项债券付息缺口。
二、政府性基金预算县本级收支调整建议
通过可用财力测算，建议将政府性基金预算收支由年初预算的18120万元（县级基金收入3380万元），调整为26845万元，净调增8725万元(调增11265万元，调减2540万元)。具体方案为：一是地方政府专项债券转贷收支增加8445万元。二是根据目前收入完成情况，将本级基金预算收入调减2540万元，支出调增280万元。三是调入资金2820万元（用于专项债券付息）。
三、社会保险基金收支预算调整建议
根据《加强社会保险基金财政监管的指导意见》，“统筹地区财政部门要坚持‘无预算不支出’原则，执行中因新出台政策等特殊情况需要增加分险种基金预算支出的，应当要求经办机构编制基金预算调整方案，按程序报批。”结合我县社会保险各险种的运行，建议将2025年城乡居民基本养老保险基金收入由年初预算的5085.36万元，调整为5591.36万元，调增506万元，主要是被征地农民缴费收入增加。支出由年初预算的3795.0765万元，调整为4057.7765万元，调增262.7万元，其中：基础养老金提高标准调增支出212万元，个人账户养老金支出相应调增45.7万元，丧葬补助金支出调增5万元。调整预算后，城乡居民基本养老保险本年收支结余由年初预算的1290.2835万元，调整为1533.5835万元，净调增243.3万元。
四、“三公”经费预算调整建议
根据《山西省财政厅关于加强“三公”经费管理严控一般性支出的通知》精神，结合我县实际，需对2025年“三公”经费预算进行调整。建议将“三公”经费年初预算970万元调整为910万元，调减60万元。具体调整方案为：一是公务用车运行维护费年初预算290万元调整为490万元，调增200万元。二是公务用车购置费年初预算370万元调整为300万元，调减70万元。三是公务接待费年初预算310万元调整为120万元，调减190万元。
五、部门预算调整建议
随着财政预算的执行，各预算单位的财政资金出现不同程度的增减变化，为了严格遵守“先有预算，后有支出”的原则，需对各预算单位的年初部门预算进行相应的调整。
六、采购预算调整建议
按照石楼县财政局关于转发《山西省财政厅关于印发<集中采购目录及采购限额标准2024年版>的通知》的通知（石财综采[2024]1号）文件精神及各单位的实际采购情况，根据各单位申请的采购计划，需将政府采购预算由年初预算的18525万元，调整为40395万元，调增21870万元。
七、专项转移支付资金情况报告
一般公共预算专项转移支付资金由年初提前下达的45481万元，增加到84234万元，增加了38753万元。政府性基金专项转移支付资金由年初提前下达的270万元，增加到1560万元，增加了1290万元。
八、债券转贷资金情况报告
2025年政府债券转贷收入由24440万元调增为52985万元。一是一般债券由9700万元调增为12100万元，主要用于：黄河一号旅游公路建设项目10120万元，2024年农村公路建设项目1980万元。二是专项债券由13540万元调增为21985万元，主要用于：2023年城区雨污分流改造工程1400万元、供水改扩建工程6576万元、县人民医院迁建工程11500万元、殿沟渠十眼窑院棚户区改造项目640万元、黄河奇湾风景区基础设施建设项目1869万元。三是再融资专项债券1200万元，用于偿还存量隐性债务。四是调增再融资债券17700万元，用于偿还当年到期一般债券本金。
2023年南城初级中学工程项目结余一般债券资金300万元，调整用于地质灾害治理、宜机化改造等项目。
以上调整方案，请予审议。
