关于石楼县2021年财政预算
执行情况和2022年财政预算（草案）的
报 告
——2022年3月16日在石楼县第十七届人民代表大会第三次会议上
石楼县财政局局长 杨保荣
各位代表：
受县人民政府委托，现将石楼县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）向大会提交，请予审议。并请各位列席人员提出意见。
2021年财政预算执行情况
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2021年全县一般公共预算收入总计218987万元，其中：县本级收入完成7301万元，为调整预算数的107.37％，为上年同期5520万元的132.26％。分系统完成情况为：财政系统完成3138万元，为上年同期2033万元的154.35％；税务系统完成4163万元，为上年同期3487万元的119．39％；上级补助收入183908万元；地方政府一般债券转贷收入14400万元；上年结转1573万元；动用预算稳定调节基金11805万元。
一般公共预算支出总计181739万元，为调整预算数的89.44％，其中：一般公共预算本级支出165947万元，地方政府一般债务还本支出6536万元，安排预算稳定调节基金6346万元，上解支出2910万元（法检两院、生态环保上划，跨界断面水质考核生态补偿金等专项上解）。收支相抵，结转下年支出37248万元，结转数额较大，主要是国库集中支付结余不再按权责发生制列支的政策性因素影响。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金预算收入共计29443万元，其中：本级收入1744万元，为调整预算2000万元的87.2％；上级补助收入1263万元，地方政府专项债券转贷收入26200万元，上年结转236万元。
全年政府性基金预算支出共计22016万元，其中：基金支出20227万元，地方政府专项债券还本支出1700万元，专项债券利息上解89万元。收支相抵，年末专项基金滚存结余7427万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金预算收入总计31664万元，其中：当年收入22978万元，为年初预算18024万元的127％；上年结余8686万元。全县社会保险基金支出总计22260万元。收支相抵，年末滚存结余9404万元。
二、2021年主要财政资金执行情况
（一）转移支付资金
2021年我县共收到上级转移支付资金183908万元，其中：可统筹财力转移支付101377万元，全部统筹用于保工资、保民生、保运转、保重点支出；专项转移支付82531万元（含上年结转1573万元），已支出45283万元，为指标数的54.87％，结余37248万元全部结转下年使用。
（二）预算稳定调节基金
2021年动用预算稳定调节基金11805万元，全部统筹用于弥补当年预算资金的不足。
（三）预备费
2021年预备费支出1541万元，为年初预算1800万元的85.61％，全部用于当年预算执行中的突发事件和其他难以预见的应急支出，其余部分年终全部补充稳定调节基金。
（四）债务情况
1、地方政府债务
2021年年初地方政府债务余额为106599万元，当年新增债券转贷收入40600万元（其中：新增一般债券14400万元，新增专项债券26200万元），当年偿还债券贷款本金8236万元，截止2021年底地方政府债务余额为138963万元（其中：一般债券余额88763万元，专项债券余额50200万元）。
2021年上级下达我县政府性债务限额为139000万元，其中：一般债务限额88800万元，专项债务限额50200万元，我县政府债务不超限额。
据初步测算，我县2021年债务率为66.86％，利息率为1.99％，风险评估档次为绿色，未列入债务风险预警地区，债务风险总体可控。
2、新增债券资金用途
2021年我县地方政府债券转贷收入40600万元，主要用于：（1）再融资债券8200万元，安排用于政府债券贷款还本支出。（2）新增一般债券7900万元，用于延安街东延项目2000万元，高中封闭建设项目2000万元，沁园春大道雨污合流制管网改造项目1000万元，省道三大线项目2000万元，新建锅炉房及区域供热及提质改造项目900万元。（3）新增专项债券24500万元，用于残疾人康复中心建设项目1500万元，黄河一号旅游公路建设项目19400万元，汾石高速建设项目3000万元，汽车客运站建设项目600万元。
3、隐性债务
根据隐性债务化解方案，我县2021年应化解隐性债务6300万元，实际化解7953.14万元，化解率126.24％，超额完成化解任务。
（五）部门存量资金
2021年年初收回部门存量资金余额5341万元，当年回收存量资金22745万元，安排支出22832万元，全部统筹用于巩固脱贫攻坚与乡村振兴衔接、困难群众救助等重点保障及其他领域急需的项目支出，结转下年5254万元。
三、落实县人大预算决议及财政重点工作开展情况
（一）财政收入稳中有增。2021年我们倾尽全力积极组织收入，最终结果超出预期，实现超额。2021年一般公共预算本级收入0.7301亿元，同比增长32.26％。
（二）“三保”支出保障有力。严格落实“过紧日子”思想，全面压减一般性、非刚性非重点非必须支出，优化调整支出结构，牢守“三保”底线。全年“三保”支出13.2亿元，保证了个人部分的足额兑现、文化教育社会保障等民生支出的全额配套、机构的正常运转。
（三）重点项目全力支持。千方百计筹措资金，聚焦五大发展，着力推进“五新石楼”建设。大力争取财力补助、专项转移支付资金和地方政府债券资金，有效缓解了我县财力不足带来的的困难和问题，保证了县委县政府确定的重大建设项目顺利推进。
（四）乡村振兴有效衔接。紧紧围绕巩固拓展脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴目标任务，落实资金管理衔接机制不断、整合力度不减、资金使用不散、监督标准不降的四个措施，加大涉农资金统筹整合力度，加速推进乡村振兴。2021年，全县统筹整合各类涉农项目资金 3.3 亿元（其中：县级配套4250万元），用于农业生产发展、道路建设、安全饮水、农村人居环境整治等巩固脱贫成果与乡村振兴衔接的项目支出。
（五）财政管理水平持续提升。我们按照科学化、精细化管理的要求，不断探索加强财政监管、深化财政改革的新思路和新举措。一是守底线。财政资金暂付款2017年化解完成后，一直坚守零增加。二是防风险。2021年当年超化解隐性债务1653万元，超额完成上级下达的任务，进一步提高了防范和化解风险能力。三是强队伍。以中国共产党成立100周年学习教育活动为契机，以担当履职尽责为根本，重点把牢“修身关”，“律己关”和“履职关”，干部队伍素质明显提升，作风明显转变。
总的来看，2021年我县财政工作开拓创新、砥砺前行，取得了喜人的成绩。这是县委县政府统揽全局、坚强领导的成果，是县人大、县政协监督指导、大力支持的成果，是各级各部门和全县人民齐心协力、共同奋斗取得的成果。在取得成绩的同时，我们也清醒的认识到财政工作中还存在一些问题和不足。主要表现在：财政收入增长后劲不足，可用财力偏低；政策性欠债支出需求加大；隐性债务化解难度增加；支出预算安排困难加大等。我们将高度重视存在的问题，积极采取有力措施予以解决。
2022年财政预算（草案）
一、2022年财政预算编制的指导思想和基本原则
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，根据省市财政预算工作安排和县委经济工作会议精神，坚持贯彻新发展理念，推动高质量发展，更好地发挥财政职能作用。2022年财政预算按照“坚持科学预测收入、坚持全面实施零基预算、继续大力压减一般性支出、坚持优先“三保”、坚持防范化解债务风险、坚持强化预算规范和绩效管理同步推进”的原则编制。
二、2022年财政预算安排情况
（一）一般公共预算收支安排
2022年一般公共预算县本级收入建议安排7818万元，较上年增长7．08％，其中：税收收入安排5000万元，非税收入安排2818万元。
2022年一般公共预算支出建议安排 200001万元，其中：县级财力安排119455万元，专项资金安排80546万元，具体按功能科目安排情况为：一般公共服务支出安排21226万元；国防支出安排160万元；公共安全支出安排5580万元；教育支出安排23657万元；科学技术支出安排158万元；文化旅游体育与传媒支出安排2312万元；社会保障和就业支出安排19402万元；卫生健康支出安排14365万元；节能环保支出安排16335万元；城乡社区支出安排5570万元；农林水支出安排47566万元；交通运输支出安排9387万元；资源勘探工业信息等支出安排719万元；商业服务业等支出安排250万元；自然资源海洋气象等支出安排558万元；住房保障支出安排5418万元；粮油物资储备等支出安排345万元；灾害防治及应急管理支出安排5068万元；预备费安排2600万元；债务付息支出安排4810万元；其他支出10615万元；债券还本支出安排2400万元；上解支出1500万元。
一般公共预算收支平衡情况：收入总计200001万元，其中：可统筹财力收入160941万元（其中：县本级预算收入7818万元，上级补助收入133977万元，调入预算稳定调节基金6346万元，调入资金12800万元），上级提前下达专项资金39060万元（含上年结转37248万元）。一般公共预算支出安排200001万元，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算收支安排
2022年政府性基金预算收入9326万元，其中：县本级基金收入1800万元（其中：国有土地使用权出让收入1320万元，国有土地收益基金收入140万元，城市基础设施配套费收入320万元，农业土地开发资金收入20万元），上级提前下达专项基金收入7526万元（含上年结转7427万元）。政府性基金预算支出安排9326万元，预算收支平衡。基金支出按专门用途主要用于专项债券还本付息、彩票公益金专项项目、黄河一号路等专项债券项目等方面的支出。
（三）社会保险基金预算收支安排
2022年社会保险基金预算收入28919万元，其中：当年预算收入19515万元（其中：企业职工基本养老保险2773万元，机关事业单位基本养老保险12356万元，城乡居民基本养老保险3606万元，城乡居民补充养老保险780万元），上年滚存结余9404万元。社会保险基金预算支出安排20002万元（其中：企业职工基本养老保险5466万元，机关事业单位基本养老保险12041万元，城乡居民基本养老保险2247万元，城乡居民补充养老保险248万元）。收支相抵，年末滚存结余8917 万元。
（四）政府采购预算安排
加强政府采购管理，规范政府采购程序，严格按照《山西省政府集中采购目录及采购限额标准》，2022年安排采购预算9500万元。
（五）上年结转资金安排
按照国库集中支付结余不再按权责发生制列支的要求，截止2021年底累计结转各类专项转移支付44675万元，其中：一般公共预算结转37248万元，政府性基金结转7427万元，全部结转下年继续使用。
（六）2022年1—2月份一般公共预算收支执行情况
2022年1一2月份，县本级一般公共预算收入完成1123万元，为全年计划的14.36％，其中：税收收入完成665万元，非税收入完成458万元。一般公共预算支出执行16014万元（县级财力支出11500万元，专项资金支出4514万元）。
三、凝心聚力，坚定信心，全方位推动石楼财政高质量发展
2022年是贯彻省第十二次党代会精神、全方位推动高质量发展的关键一年，要迎接党的二十大胜利召开，做好财政工作意义重大，我们必须准确把握“稳字当头、稳中求进”的工作总基调，认真领会县委全方位推动高质量发展深刻内涵，加快构建与高质量发展相适应的财政工作矩阵，高质量高标准完成工作任务。
（一）推动高质量发展抓增收。加强税源项目的引进，用活用好各类政策，扶持实体经济发展，夯实税收基础。同时积极争取上级资金支持，缓解我县财政压力。同时要把更多工作着力点放在强基本支撑、提产业质效、保市场主体、增发展动能上，充分发挥城投集团、农投集团的的拉动作用、传统产业的支撑作用、市场主体的关键作用。
（二）全面推进乡村振兴惠三农。积极发挥财政职能作用，支持农业农村优先发展。围绕一城三区五镇三十个中心村，抓好“三个园区”平台落地，坚持五力并举实践路径，聚焦县委168产业总体布局，坚定“特”“优”战略，在要素配置上优先满足，在资源条件上优先保障，在公共服务上优先安排，稳住农业基本盘，建立乡村振兴投入保障机制，巩固拓展脱贫攻坚成果，推进农业高质量发展，持续推进乡村建设。
（三）加强基本民生保障兜底线。既要算好民生账，更要算好民心账。坚持有保有压，加大对城乡低保、养老、教育等民生补助，关注低收入群众生活，进一步完善社会救助体系。重视社会大局稳定，做好促进就业、居民增收等重点民生工程，稳步提高民生保障水平。
（四）强化预算管理促改革。要严格按照我省新出台的进一步深化预算管理制度改革的实施意见，做好“收、支、管、防”四方面工作，进一步挖掘潜力、提高效率、释放活力，更好服务保障我县全方位高质量发展。健全预算安排与绩效结果的有效街接机制，加大绩效信息公开力度；加强零基预算理念运用。进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，节约资金全部用于保障和改善民生等急需领域。全面推行预算管理一体化，以预算管理一体化业务规范为引领，有效衔接政府采购和国有资产管理模块，夯实项目库和业务管理“两个基础”，统一运用预算管理一体化系统，开展预算编制，办理支付业务。建立财政资金拨付使用严格的考核和通报机制，坚持强化预算规范和绩效管理同步推进，简化资金拨付流程，进一步提高财政资金拨付和支付效率，切实提高资金使用效益。
（五）加强防控防风险。坚持落实积极的财政政策，向上争取更多的资金支持，管好用好政府债券资金，夯实部门和单位化解地方政府隐性债务主体责任，坚决禁止增量，妥善化解存量，有效防范财政风险，加强运行监控，合理调度资金，解决实际困难和突发问题。
各位代表，做好2022年财政工作，责任重大、使命光荣！我们将在县委坚强领导下，自觉接受人大监督，认真听取各方的意见和建议，扎实做好各项工作，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！