关于石楼县2020年财政预算
执行情况和2021年财政预算（草案）的
报 告
——2021年4月15日在石楼县第十七届人民代表大会第一次会议上
石楼县财政局局长 杨保荣
各位代表：
受县人民政府委托，现将石楼县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）向大会提交，请予审议。并请各位列席人员提出意见。
2020年财政预算执行情况
一、2020年一般公共预算执行情况
（一）收入执行情况
2020年一般公共预算县本级收入完成5520万元，为上年同期5169万元的106.79%。分系统完成情况为：财政系统完成2033万元，为上年同期2152万元的94.47%；税务系统完成3487万元，为上年同期3017万元的115.58%。
（二）支出执行情况
2020年一般公共预算支出执行264409万元，为上年同期220562万元的119.88%，为调整预算265982万元的99.41%，其中：县级财力支出执行109480万元，专项资金支出执行154929万元。主要项目支出执行情况为：一般公共服务支出执行19564万元；国防支出执行167万元；公共安全支出执行6279万元；教育支出执行23384万元；科学技术支出执行361万元；文化旅游体育与传媒支出执行3773万元；社会保障和就业支出执行16281万元；卫生健康支出执行11818万元；节能环保支出执行25020万元；城乡社区支出执行4454万元；农林水支出执行103548万元；交通运输支出执行21835万元；资源勘探工业信息等支出执行163万元；商业服务业等支出执行754万元；自然资源海洋气象等支出执行7172万元；住房保障支出执行4230万元；粮油物资储备等支出执行430万元；灾害防治及应急管理支出执行2719万元;其他支出执行9956万元;债务付息支出执行2501万元。
（三）收支执行结果
按现行体制算帐：2020年一般公共预算收入共计285134万元，其中：一般公共预算本级收入5520万元，上级补助收入235784万元，地方政府一般债务转贷收入30364万元，上年结转8274万元，动用预算稳定调节基金4192万元，调入资金1000万元（按统筹整合政策从政府性基金中调入一般公共预算）。2020年一般公共预算支出264409万元，地方政府一般债务还本支出5230万元，安排预算稳定调节基金11805万元，上解支出2117万元（对口援疆资金上解1万元、吕梁机场航线补贴280万元、水资源税上解2万元、增值税留抵退税上解2万元、清算“千万消费券欢乐购吕梁”上解2.16万元，跨界断面水质考核生态补偿金专项上解1700万元、医疗卫生基数上划113万元、公共文化领域支出划转10.5万元、可再生能源电价附加增值税返还上解6万元），结转下年支出1573万元，收支平衡，略有结余。
二、2020年政府性基金预算执行情况
全年政府性基金预算县本级收入完成1309万元，为年初预算1000万元的130.9%，其中：国有土地使用权出让收入910万元，国有土地收益基金收入121万元，农业土地开发资金收入21万元，城市基础设施配套费收入257万元。
全年政府性基金预算支出执行22807万元，为调整预算23043万元的98.98%。其中：本级基金支出1108万元，专项基金支出21699万元，具体执行情况为：旅游发展基金支出14万元，节能环保支出1244万元，城乡社区事务支出执行5638万元,专项债券付息468万元，其他支出（彩票公益金等专项基金）执行7956万元，抗疫特别国债支出执行7487万元。
按现行体制算账：2020年政府性基金预算收入共计24087万元，其中：本级收入1309万元，上级补助收入10233万元，地方政府专项债券转贷收入12500万元，上年结转45万元。当年支出22807万元，2020年政府专项债券利息上解44万元，调入一般公共预算1000万元（按统筹整合政策调入一般公共预算）。收支相抵，年末滚存结余236万元。
三、2020年社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金预算收入完成17179万元，为年初预算14738万元的116.56%，其中：企业职工基本养老保险收入6797万元，机关事业单位基本养老保险收入7128万元，城乡居民基本养老保险收入3254万元。
全县社会保险基金支出执行20319万元，为年初预算15790万元的128.68%，其中：企业职工基本养老保险支出执行8113万元，机关事业单位基本养老保险支出执行10224万元，城乡居民基本养老保险支出执行1982万元。
按现行体制算账：2020年全年可使用社会保险基金预算收入共计29284万元，其中：当年收入17179万元，上年结余12105万元。当年支出20319万元。收支相抵，年末滚存结余8965万元。
四、2020年主要财政资金执行情况
（一）转移支付资金
2020年我县共收到上级转移支付资金242917万元，其中：一般转移支付191030万元，全部统筹用于保工资、保运转、保民生、保重点项目支出；专项转移支付51887万元（含上年结转8274万元），已支出50314万元，为指标数的96.97%，结余1573万元全部结转下年使用。
（二）预算稳定调节基金
2020年动用预算稳定调节基金4192万元，全部统筹用于弥补当年预算资金的不足。
（三）预备费
2020年预备费支出1233万元，为年初预算1800万元的68.5%，全部用于当年预算执行中的突发事件和其他难以预见的应急支出。
（四）地方政府债券
2020年我县地方政府债券转贷收入42864万元，其中：1、置换债券5230万元，安排用于政府债券贷款还本支出；2、新增一般债券25134万元，主要用于沿黄公路建设项目15734万元，易地搬迁项目4600万元，其他基础设施建设及隐性债务、拖欠中小企业民营企业账款的清偿等4800万元;3、新增专项债券12500万元，其中：5000万元用于岔沟棚户区改造项目支出，7500万元抗疫特别国债用于抗疫相关支出及基础设施建设项目支出。
（五）政府性债务
2020年年初地方政府债务余额为68965万元，当年新增债券转贷收入42864万元（其中：新增一般债券30364万元，新增专项债券12500万元），当年偿还债券贷款本金5230万元，截止2020年底地方政府债务余额为106599万元,未超地方政府债务余额限额（限额为113700万元）。
（六）部门存量资金
2020年年初收回部门存量资金余额2169万元，当年回收存量资金31123万元，安排支出27951万元，全部统筹用于脱贫攻坚、困难群众救助等重点保障及其他急需领域的项目支出，结转下年5341万元，2021年统筹安排使用。
五、2020年重点工作完成情况
2020是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是全县在巩固脱贫成果基础上拓展新局面的攻坚之年。一年来，面对突如其来的新冠肺炎疫情，县财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，实施更加积极有为的财政政策，圆满完成了各项工作任务。 （一）抓收入，强管理，切实兜牢“三保”底线。一方面，收支规模稳中有增。2020年全县一般公共预算收入完成5520万元，为年初预算5300万元的104.15%，较上年同期5169万元增长351万元，增幅6.79%，收入总量稳中有增。全年支出规模达264409万元，同比增长19.88%，增支43847万元，总量刷新历年最高水平，有力的保障了各项重点支出需求。另一方面，“三保”底线持续筑牢。牢固树立“过紧日子”的思想，把兜牢基层“三保”底线作为财政工作的硬任务，全年压减一般性支出1962万元，压减幅度达8%，压减的资金优先用于县级“三保”支出。全年文化教育、社会保障、医疗卫生、农林水等“三保”支出达18.5亿元，占一般公共预算支出的70%，保障了个人部分的按时足额发放，机构的正常运转，基本民生的全额兑现。
（二）盯重点，聚焦点，积极服务疫情防控和经济社会发展。一是坚决保障疫情防控。疫情就是命令，防控就是责任。县财政按照“急事急办、特事特办”的原则，优先保障疫情防控经费，加快资金拨付使用，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。2020年疫情防控资金支出1143万元，其中县级配套780万元。二是全力服务重点工作。抢抓上级政策机遇期，加大对上争取资金力度，切实缓解政府筹资压力，增强财力保障能力。2020年争取一般性转移支付19.1亿元，专项转移支付5.2亿元，增长15.7%，在兜牢“三保”底线的基础上，积极落实重点项目的支出任务，全面服务了我县经济社会发展的资金需求。
（三）补短板，强弱项，持续推进三大攻坚战。一是全力打好防范债务风险攻坚战。2020年应化解隐性债务2.17亿元，实际化解2.18亿元，超额完成化解任务，风险总体可控。二是坚决保障决战完胜脱贫攻坚战。不断强化“交总账”、“军令状”思想，继续推进统筹整合财政资金工作。坚持“因需而整”原则，2020年计划整合涉农资金46000万元，实际整合47220万元，占计划数的102.65%。整合资金支出44791万元，占已整合数的94.86%。县级预算安排专项扶贫资金4200万元，比2019年的4100万元增加了100万元，增幅2.44%。整合资金统筹用于农业产业发展项目70个资金27610万元，农村基础设施建设项目110个资金14636万元，其他项目28个资金2545万元，进一步巩固拓展脱贫攻坚成果，确保与乡村振兴有效衔接。三是支持打好污染防治攻坚战。聚焦精准治污、科学治污、依法治污，推动生态环境质量持续好转。安排18362万元财政资金，重点支持冬季城乡清洁取暖改造、城镇污水处理、重点河流生态治理等整治工程，县城集中供暖率超过96%，支持推广合作社造林模式，持续推进吕梁山生态修复治理。
（四）重改革，严履职，全面树立石楼财政新形象。一方面，深化改革不停步。深化预算管理改革，突出预算管理绩效导向，努力将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程。另一方面，从严履职不懈怠。局党组自觉扛起全面从严治党主体责任，带头履行“一岗双责”，强化党纪教育和廉政警示教育；创新学习方式，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、践行“两个维护”成为财政党员干部的思想自觉和行动自觉。全面推行“理论基础、党性教育+基本能力”并重的教育培训体系，全县财政干部及财务人员能力素质明显提升。
2021年财政预算（草案）
一、2021年财政预算编制总体要求
一是收入预算坚持积极稳妥原则。收入预算坚持积极稳妥、实事求是，与经济社会发展新形势和积极财政政策相适应，坚决落实减税降费政策。
二是支出预算坚持优先“三保”原则。严格落实过“紧日子”要求，继续大力压缩一般性支出，严控“三公” 经费预算，强化预算结构性重塑，真正实施零基预算。坚持“三保”支出在财政支出的优先地位，足额编制。
三是预算信息化建设和绩效管理坚持提升效益原则。全面提升财政预算信息化水平，大力推进预算管理一体化建设，将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程，加强绩效目标管理、绩效运行监控和绩效评价结果运用，提高财政资金配置效率和使用效益。
二、2021年财政预算安排情况
（一）一般公共预算收支安排
2021年一般公共预算县本级收入建议安排5800万元，较上年增长5.07%，其中：税收收入安排3910万元，非税收入安排1890万元。
2021年一般公共预算支出建议安排153381万元，其中：县级财力安排109252万元，专项资金安排44129万元，具体按功能科目安排情况为：一般公共服务支出安排19113万元；国防支出安排210万元；公共安全支出安排5479万元；教育支出安排23183万元；科学技术支出安排80万元；文化旅游体育与传媒支出安排1183万元；社会保障和就业支出安排11142万元；卫生健康支出安排9170万元；节能环保支出安排9060万元；城乡社区支出安排3345万元；农林水支出安排40709万元；交通运输支出安排2809万元；资源勘探工业信息等支出安排120万元；商业服务业等支出安排296万元；自然资源海洋气象等支出安排3244万元；住房保障支出安排3015万元；粮油物资储备等支出安排355万元；灾害防治及应急管理支出安排743万元;预备费安排1800万元;债务付息支出安排3700万元；其他支出3200万元;债券还本支出安排8300万元;上解支出3125万元。
一般公共预算收支平衡情况：收入总计153381万元，其中：可统筹财力收入109252万元（其中：县本级预算收入5800万元，上级补助收入74847万元，调入预算稳定调节基金11805万元,调入资金16800万元），上级提前下达专项资金44129万元（含上年结转1573万元）。一般公共预算支出安排153381万元，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算收支安排
2021年政府性基金预算收入3302万元，其中：县本级基金收入2375万元（其中：国有土地使用权出让收入1965万元，国有土地收益基金收入125万元，城市基础设施配套费收入260万元，农业土地开发资金收入25万元），上级提前下达专项基金收入927万元（含上年结转236万元）。政府性基金预算支出安排3302万元，预算收支平衡。基金支出按专门用途主要用于专项债券还本付息、彩票公益金专项项目、重点项目征地拆迁及城乡基础设施建设等方面的支出。
（三）社会保险基金预算收支安排
2021年社会保险基金预算收入26989万元，其中：当年预算收入18024万元（其中：企业职工基本养老保险2261万元，机关事业单位基本养老保险11098万元，城乡居民基本养老保险3355万元,城乡居民补充养老保险1310万元），上年滚存结余8965万元。社会保险基金预算支出安排18285万元（其中：企业职工基本养老保险4881万元，机关事业单位基本养老保险11093万元，城乡居民基本养老保险2012万元，城乡居民补充养老保险299万元）。收支相抵，年末滚存结余8704 万元。
（四）政府采购预算安排
加强政府采购管理，规范政府采购程序，严格按照《山西省2021年度政府集中采购目录及采购限额标准》，2021年安排采购预算7500万元。
（五）上年结转资金安排
截止2020年底国库集中支付累计结转各预算单位项目资金52855万元，其中：一般公共预算结转52253万元，政府性基金结转602万元，全部结转继续使用。
（六）2021年1至3月份一般公共预算收支执行情况
2021年1一3月份，县本级一般公共预算收入完成1550万元，为全年计划的26.72%，实现了首季开门红，其中：税收收入完成1003万元，非税收入完成547万元。一般公共预算支出执行29326万元（县级财力支出21676万元，专项资金支出7650万元）。
三、完成2021年财政预算工作措施
（一）聚焦固本培元，着力提升收入质量。一是强化收入组织。多管齐下、开源节流，做好税收组织工作，挖掘增收潜力，确保应收尽收，切实提高财政收入质量。认真清点“家底”，盘活长期低效运转和闲置的存量资产，继续清理结转结余资金，加大资金争取力度，多渠道缓解财政收支压力。二是培育壮大财源。强化招商引资全流程服务、全要素保障，把好企业入门关，推动一批强链补链扩链的优质项目落地。三是争取上级支持。建立向上争取资金正向激励机制，用足用好债券资金。靠前谋划项目，积极争取额度，加快项目支出，充分发挥债券资金推动项目建设、带动经济发展作用。
（二）聚焦节支增效，着力加强支出管理。牢固树立过“紧日子”思想。特别在今年财政收支矛盾突出的情况下，必须把严把紧预算支出关口，深入挖掘节支潜力，坚决把一般性支出压下来。坚持量入为出，更加注重优化支出结构，大力硬化预算约束，严格执行人大审查批准的预算，从严控制预算调剂事项。加强预算管理，加大存量资金盘活力度。同时，坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，坚决兜牢“三保”底线。
（三）聚焦“五大发展”要求，着力推进“五新石楼”建设。
立足新起点，石楼县财政工作将围绕“上大项目、创大生态、树大品牌、抓大建设、惠大民生”的“五大发展”要求，在保障“五新”石楼建设上下功夫，求突破。在上大项目上，要倾力支持县委、县政府确定的重大工程、重点项目，特别要全力保障现代农业示范区等重点项目；在创大生态上，要重点加大农村污水处理、生态修复等投入，不断改善农村人居环境；在抓大建设上，要积极筹措资金，着力打造黄河奇湾4A级示范景区建设和4A级东征文化公园；在树大品牌上，坚持教育优先发展战略，不断加大基础教育投入力度，支持打造区域性教育强县，把教育品牌打响擦亮；在惠大民生上，要统筹资金用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，持续落实产业和就业支持政策，稳步提高社保水平，继续完善城乡最低生活保障制度、社会救助机制等社会保障体系。
（四）聚焦体制改革，着力强化财政治理能力。一是抓改革。健全预算管理制度，加快推进预算一体化系统建设。继续按照“放管服”改革要求，推进县级财政授权支付改革工作，全面完成授权支付改革上线运行。全面实施预算绩效管理，健全盘活存量资金长效机制，提高财政资金使用效益。二是防风险。以稳健财政政策为指导，严格政府性债务管理，提高防范和化解风险能力。三是强队伍。以中国共产党成立100周年学习教育活动为契机,以担当履职尽责为根本，重点把牢三关。把牢“修身关”，坚定理想信念。结合财政自身工作实际，制定详实的党风建设责任书，局党组层层压实责任，层层传导压力，认真严肃开展对照检视、批评与自我批评等自查自纠活动。把牢“律己关”，锤炼党性心性。以“廉洁履职”为主题，局党组与科室负责人开展廉政谈话，对一些苗头性、倾向性的思想问题，及时进行提醒，筑牢拒腐防变思想防线。把牢“履职关”，抓好贯彻落实。局党组切实履行监督职责，把“两个维护”体现在坚决贯彻上级决策部署的行动上，体现在履职尽责、做好本职工作的实效上，体现监督教育、警示提醒等各个环节，切实维护党章党规党纪的严肃性。
各位代表，做好2021年财政工作任务艰巨，责任重大，我们将在县委的正确领导下，在社会各界的大力支持下，自觉接受人大监督，虚心听取政协的意见和建议，以争先进位的精气神，团结拼搏的正能量，锐意进取，真抓实干，扎实做好财政预算各项工作，更好地发挥财政职能作用，为推进“五新”石楼建设，促进经济社会高质量高速度发展作出新的更大的贡献！