---2018年12月25日在石楼县第十六届人大常委会
第23次会议上
石楼县财政局局长 杨保荣
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，我向本次会议报告2018年财政预算第二次调整方案（草案），请予审议。
2018年财政预算方案经县十六届人民代表大会第三次会议审议通过，但在预算执行中，财政预算收支有了新的变化。一是通过积极向上争取资金，上级下达财力性转移支付及地方政府债券转贷收入都有增加，增加了我县可支配收入。二是县级一般公共预算收入经多次测算估计，会形成短收现象，减少了我县可支配收入。三是预算内未执行项目需调减部分资金，用于县委县政府对重点工作的落实，需要增加的资金。鉴于上述变化因素，根据《预算法》及相关规定，拟对今年财政收支预算进行第二次调整。
一、县级一般公共预算收支调整情况
1、收入预算调整
一般公共预算收入由第一次调整后的81200万元，调整为101219万元，调增20019万元，调增项目主要包括以下四个方面：
（1）新增财力性转移支付12832万元。
（2）新增地方政府一般债券收入23292万元，其中：新增置换债券4520万元，新增一般债券18772万元。
（3）县级一般公共预算收入由年初预算的9000万元，调整为5000万元，调减4000万元。
（4）年初预算调入资金调减12105万元。
2、支出预算调整
根据收入增加情况，相应调整增加支出事项，拟将一般公共预算支出由第一次调整后的81200万元，调整为101219万元，调增20019万元。调增项目主要包括以下四个方面：
（1）新增地方政府一般债券安排支出23292万元，其中：置换债券还本4520万元（其中：1530万元安排用于政府债券贷款还本支出，2990万元用于偿还清理甄别认定的存量债务）;新增债券18772万元（其中：14732万元用于易地扶贫搬迁项目支出，4040万元用于光伏发电扶贫项目支出）。
（2）上解上级支出810万元（其中：支出进度考核扣款550万元，2017年跨界断面水质考核生态补偿金60万元，专项债券贷款应付利息200万元）。
（3）调增必要性项目支出1800万元，全部用于各部门单位当年可形成实际支出的重点工作项目。
（4）调减当年预算内未执行的项目及结余资金5883万元。
3、平衡情况
预算调整增加的资金来源和资金运用相抵，收支平衡。
二、县级政府性基金预算调整情况
县级政府性基金收入由年初预算的500万元，调整为4500万元，调增收入4000万元（其中;新增地方政府专项债券转贷收入4000万元）。县级政府性基金支出由年初预算的500万元，调整为4500万元，调增支出4000万元，用于光伏发电扶贫项目。
基金预算调整增加的资金来源和资金运用相抵，收支平衡。
三、专项转移支付收支情况
由于上级下达专项转移支付的增加，一般公共预算专项转移支付由年初提前告知预算的42629万元，增加为82074万元，增加了39445万元。截止目前已下达81007万元，下达率98.7%。政府性基金专项转移支付由年初提前告知预算的179万元，增加为1038万元，增加了859万元。截止目前已下达970万元，下达率93.4%。
四、关于部门预算的调整
随着财政预算的执行，各预算单位的财政资金出现不同程度的增减变化，为了严格遵守“先有预算，后有支出”的预算规定，需对各预算单位的部门预算进行调整。
五、关于采购预算的调整
按照《石楼县2018-2019年度政府集中采购目录及限额标准》以及各单位的实际采购情况，考虑各单位申请的采购需要，政府采购预算由年初预算4500万元，调整为7000万元，需调增政府采购预算2500万元。
附件：石楼县2018年县级财政一般公共预算收支调整方案表（草案）
以上调整方案，请予审议。