石 楼 县 二 0 一九 年 财 政 总 决 算 编 报 说 明 

　　2019年是全县脱贫摘帽交账之年，是财政收支矛盾异常突出的一年，也是财政事业发展取得丰硕成果的一年。面对外部多重压力，县财政局深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚决贯彻落实县委、县政府的决策部署和上级财政部门的要求，狠抓收支预算执行，全力保障脱贫攻坚，持续深化财政改革，不断加大民生投入，压实管党治党责任，乘势而上，砥砺奋进，为全县交出了一份圆满的答卷。    

　　一、公共财政预算收支完成情况： 

　　财政总收入完成8939万元，为上年8657万元的103.26%，比上年增收 1336万元。其中：县级收入完成5169万元，为上年同期5044万元的102.48%；市级收入完成387万元，为上年同期348万元的111.21%；省级收入完成776万元，为上年同期697万元的111.33%；中央级收入完成2607万元，为上年同期2568万元的103.95%。一般公共预算收入分项目完成情况为：各项税收完成3017万元，非税收入完成2152万元。 

　　公共财政预算支出执行220562万元，为调整预算228836万元的96.38%，上解上级支出780万元，安排预算稳定调节基金4192万元,结转下年支出8274万元。具体执行情况为：一般公共服务支出执行17088万元；国防支出执行123万元；公共安全支出执行6099万元；教育支出执行21035万元；科学技术支出执行227万元；文化旅游体育与传媒支出执行2870万元；社会保障和就业支出执行17454万元；卫生健康支出执行11729万元；节能环保支出执行20200万元；城乡社区支出执行4012万元；农林水支出执行101408万元；交通运输支出执行4305万元；资源勘探信息等支出执行112万元；商业服务业等支出执行264万元；自然资源海洋气象等支出执行1321万元；住房保障支出执行4903万元；粮油物资储备支出执行532万元；灾害防治及应急管理支出5111万元；债务付息支出执行1556万元；其他支出213万元。从支出执行情况看，支出顺序基本为“保工资、保运转、保民生”,这样不仅做到了能使国家机关正常运转,能使乡、村两级基层组织顺利开展工作，更重要的是能使干部职工及时领到工资，人人得到实惠，同时支持了重点项目等各项事业发展的支出需求。 

　　按现行体制算帐：按现行体制算帐：二0一九年财政总收入为234670万元，其中：公共财政预算收入5169万元，增值税税收返还收入248万元，所得税基数返还收入-4万元，成品油价格和税费改革税收返还收入73万元，增值税五五分享税收返还收入824万元，体制补助收入380万元，均衡性转移支付补助56466万元，县级基本财力保障机制奖补资金12482万元，各项结算补助收入1352万元，成品油价格和税费改革转移支付补助收入25万元，基层公检法司转移支付补助6万元，义务教育等转移支付补助346万元，基本养老转移支付补助2340万元，农村综合改革转移支付补助1265万元，重点生态功能区转移支付补助6488万元，固定数额补助收入6987万元，革命老区转移支付收入1289万元，贫困地区转移支付收入28201万元，各项共同财政事权转移支付收入39846万元，其他一般性转移支付收入243万元，专项补助47741万元，一般债券转贷收入17900万元（置换债券800万元，新增债券17100万元），上年结余4465万元，调入预算稳定调节基金508万元，调入资金30万元。公共财政本级支出220562万元，债务还本支出862万元，安排预算稳定调节基金4192万元，上解支出780万元，收支相抵滚存结余为8274万元，减结转下年支出 8274万元，收支平衡。 

　　二、政府性基金收支完成情况 

　　全年政府性基金预算收入完成2049万元，其中：国有土地收益基金收入206万元，农业土地开发资金收入28万元，国有土地使用权出让收入1768万元 ，城市基础设施配套费收入47万元。政府性基金预算支出完成8397万元，具体执行情况为：文化旅游体育与传媒支出58万元，城乡社区支出3973万元,其他支出4097万元。 

　　当年政府性基金收入2049万元，上级补助收入436万元，上年结余收入93万元，债务转贷收入5900万元，全年基金预算总收入8478万元，当年基金预算总支出8397万元，调出资金30万元，上解上级支出6万元，年末滚存结余45万元。 

　　三、社会保险基金收支完成情况 

　　全年完成基金收入13504万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入2602万元，城乡居民基本养老保险基金收入3099万元，机关事业单位基本养老保险基金收入7803万元。基金支出完成14920万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出3848万元，城乡居民基本养老保险基金支出1944万元，机关事业单位基本养老保险基金支出9128万元。 

　　当年社会保险基金收入13504万元，上年结余收入13524万元，当年社会保险基金支出14920万元，年末滚存结余12108万元。 

　　四、国有资本经营收支完成情况  

　　 我县无国有资本经营预算收支。 

　　五、2019年“三公”经费预决算情况 

　　本年我县严格执行八项规定，压缩“三公”经费支出，全年三公经费预算合计850万元，其中因公出国费0万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费500万元，公务接待费350万元，三公经费决算合计666万元，其中因公出国费0万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费404万元，公务接待费262万元，三公经费本年执行比年初预算减少184万元，降低21.6%。 

　　六、2019年财政工作开展情况 

　 （一）迎难而上,进一步提升预算执行水平 

　　今年以来，面对县级财政收支形势极度严峻的局面，财政局牢固树立依法理财和厉行节约的理念，在预算管理、收入征缴、优化支出上持续发力，实现全年预算收支平衡。 

　　1.财政收入情况：一方面大力推行综合治税，督促税务部门盯紧税源深挖增收潜力；另一方面加强非税收入清理稽查，理顺工作机制体制，强化执收单位主体责任，做到应收尽收，实现了财政收入稳中有进、进中向好。2019年共完成一般公共预算收入5169万元，同比增收125万元，增长2.48%。其中：税收系统3017万元，财政系统完成2152万元。 

　　2.财政支出情况：坚持把加快支出进度作为财政工作的重点来抓，按月落实支出任务，优化支出结构，加快预算执行，提高资金使用效益。同时严格执行盘活存量资金的政策措施，积极争取上级均衡性转移支付。2019年一般公共预算支出规模达到220562万元，为上年同期181179万元的121.74%。 

　 （二）普惠民生，不断刷新群众的幸福感 

　　利民之事，丝发必兴。始终坚持以人民为中心的理念，持之以恒保基本、兜底线、补短板。一是优先发展教育事业，促进教育公平。全年实现教育支出21035万元，支持义务教育保障体制改革和职业教育发展，保证学生营养改善计划、生均公用经费和建档立卡贫困生资助等政策措施应享尽享。二是推进社保体系建设，筑牢民生底线。全年社会保障和就业支出17454元，增长12.34%。医疗卫生事业支出11729万元，积极支持社会救助、医药卫生体制改革等各项社会保障事业发展。三是不断政策加码，支持乡村振兴战略实施。通过调整完善县乡财政体制，增加乡镇财力，积极落实农业支持保护补贴、退耕还林补助、农机购置补贴、中药材种植补贴、移民小镇建设和异地移民搬迁资金等强农富农惠农政策，推动农业农村现代化步伐加快。 

　 （三）勠力同心，助力打好“三大攻坚战” 

　　按照“更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用”要求，充分发挥职能作用，打好三大攻坚战。一是债务管理到位，风险可控。坚决守住不发生重大地方债务风险的底线，实行债务信息平台监控，监督政府合理举债、规范使用。积极化解到期债务，严格控制增量，消化存量，截止12月底债务余额68965万元，融资成本大幅降低，风险总体可控。二是发力脱贫攻坚主战场，精准扶贫政策全面落实。坚持以脱贫攻坚统揽财政工作全局，坚决落实“双增长”要求，全年实际整合资金5.3554亿元，增幅23.25 %，为计划整合数的91.6%，完成支出5.0361亿元，支出进度达94.04%，其中：县本级专项扶贫资金4100万元，比上年增加100万元，增幅2.5%。通过完善基础设施建设、扶持脱贫产业、改善住房条件、实施教育、健康、救助扶贫等举措，精准发力，确保了全县各项精准扶贫政策有效落实。同时，不断优化扶贫资金管理，健全与涉农整合资金管理新形势、新要求相适应的制度保障，有效地促进整合资金规范、安全使用。积极推进扶贫资金动态监控系统建设，对财政扶贫资金进行了全环节、全流程监控，促进“阳光扶贫”三是聚焦重点发力，助力打好污染防治攻坚战。安排5598万元财政资金重点支持实施污染防治工程特别是集中供热全覆盖、“煤改电、煤改气”等项目支出，努力让天更蓝，水更清，环境更美好。共安排2367.63万元财政资金用于环保项目支出，促进空气、水资源质量改善提升。          

　 （四）投入引导，统筹推进重点工作建设 

　　紧扣县委、县政府发展战略、重点工作，多渠道筹措资金，集中财力办大事、补短板，较好得服务全县重点项目建设。一是强化项目对接，加快基础设施建设。根据项目计划，充分发挥财政部门的争资渠道，强化资金筹措，各项目投入财政资金均达70%以上，保证了交通、城建、水利、土地拆迁等基础设施建设资金需求。二是加大财政投入，做强“三基建设”。2019年共安排县级财力2313万元，较去年1782万元增长 29.79 %，加上省、市补助资金，累计达6144万元，实现了政策机制和资金投入的无缝对接，获得了全省财政系统三基建设先进单位荣誉表彰。三是立足职能，建立保障体系。将扫黑除恶工作经费纳入部门预算，充分予以资金保障，并根据各成员单位支出进度需求将资金及时拨付到位。2019年扫黑除恶专项工作经费支出达100万元。四是推广运用PPP模式，加快发展方式转变。推进政府和社会资本合作，3个公共服务领域PPP项目成功落地，吸纳社会投资13696.4万元，进一步优化公共服务供给。 

　 （五）深化改革，加快完善财政运行机制。 

　　一是推进新《政府会计制度》贯彻执行，举办2019年政府会计制度改革实务操作培训，围绕新旧账务衔接、实务操作等重点难点问题进行讲解，促进了预算新旧制度有效衔接，会计核算有序开展。二是着力推动国库管理制度改革工作，完善财政监督管理职能，堵塞支出管理漏洞，财政国库动态监控系统已全面建立并上线运行。三是推进授权支付方式改革，目前已对所有预算单位进行了财政网络连接，同时成功推行国库集中支付无纸化管理，建立了财政资金安全高效运行的电子化管理新机制，全面提升政府服务效能。 

　 （六）凝心聚力，抓实结对帮扶工作 

　　聚全局之力投身到帮扶点龙交村脱贫攻坚主战场，保证扶贫工作成效。结合全县部署的“脱贫攻坚百日冲刺”行动，深入学习习近平总书记关于扶贫方面的新理念新思想新战略以及中央、省、市、县精准扶贫政策措施，充实驻村工作力量，用足绣花功夫，扎实开展“一码清”、“两不愁三保障”回头看工作、“晒账单、送帮扶”等具体工作，把脱贫攻坚各项措施政策落实、落小、落细。组织开展“消费扶贫”活动，收购帮扶户农产品总价达  万元，有效解决了贫困户农产品销售难，价格低等问题，从而帮助贫困户实现脱贫增收。建成老年日间照料中心，餐厅、棋牌馆、阅览室一应俱全，让老人们实现老有所养、老有所乐。通过扎扎实实的帮扶，圆满完成了2019年度帮扶任务，贫困户的满意度、认可度不断得到提升。 

　 （七）紧扣主题，涵养良好政治生态 

　　旗帜鲜明讲政治，着力加强党的政治建设工作，引领财政事业健康发展。一是强化责任担当抓整改，根据《县委第一巡察组巡察工作反馈方案》要求，逐条逐项认真分析，制定整改方案，细化责任分工，如期完成整改任务，党内政治生活更加规范有序。二是紧扣主题开展教育活动。以“改革创新、奋发有为”大讨论牵引全年财政工作的开局，围绕各项规定动作，把握“六个破除”“六个着力”“六个坚持”的精髓要义，高标推进，奋力赶超，实现了全县财政收入首季“开门红”。扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，将学习研讨、基层调研、检视问题、整改落实贯穿全过程，引领财政干部不断提升政治站位，坚定“四个意识”，“四个自信”和“两个维护”，进一步在理财实践中践行初心和使命。 

　　2019年财政工作仍然存在一些困难和挑战：一是财政收入持续增长后劲不足，财政支出刚性上升，财政收支矛盾呈加剧之势；二是预算执行进度仍需加快，支出结构还需进一步优化。以上问题，将在新的一年采取有力措施，认真加以解决。 

　　关于石楼县2019年财政决算 

　　及2020年上半年财政预算执行情况的报告 

　　—— 2020年7月24日在石楼县第十六届人大常委会第40次会议上 

　　石楼县财政局局长   杨保荣 

主任、副主任、各位委员： 

　　受县人民政府委托，我向本次会议报告我县2019年财政决算和2020年上半年财政预算执行情况，请予审议。 

　　2019年财政决算情况 

　　一、2019年一般公共预决算情况 

　 （一）收入预决算情况 

　　2019年一般公共预算县本级收入完成5169万元，为上年同期5044万元的102.48%，为调整预算5100万元的101.35%。分系统完成情况为：财政系统完成2152万元，为上年同期2486万元的86.56%；税务系统完成3017万元，为上年同期2558万元的117.94%。 

　 （二）支出预决算情况 

　　2019年一般公共预算支出执行220562万元，为上年同期181179万元的121.74%，为调整预算228836万元的96.38%，其中：县级财力支出执行86668万元，专项资金支出执行133894万元。主要项目支出执行情况为：一般公共服务支出执行17088万元；国防支出执行123万元；公共安全支出执行6099万元；教育支出执行21035万元；科学技术支出执行227万元；文化体育与传媒支出执行2870万元；社会保障和就业支出执行17454万元；卫生健康支出执行11729万元；节能环保支出执行20200万元；城乡社区支出执行4012万元；农林水事务支出执行101408万元；交通运输支出执行4305万元；资源勘探电力信息等事务支出执行112万元；商业服务业支出执行264万元；自然资源海洋气象等支出执行1321万元；住房保障支出执行4903万元；粮油物资储备等事务支出执行532万元；灾害防治及应急管理支出执行5111万元，其他支出执行213万元，债务付息支出执行1556万元。 

　 （三）收支平衡结果 

　　按现行体制算帐：2019年一般公共预算收入共计234670万元，其中：一般公共预算本级收入5169万元，上级补助收入206598万元，地方政府一般债务转贷收入17900万元，上年结转4465万元，动用预算稳定调节基金508万元，调入资金30万元（按统筹整合政策从政府性基金中调入一般公共预算）。2019年一般公共预算支出220562万元，地方政府一般债务还本支出862万元，安排预算稳定调节基金4192万元，上解支出780万元（对口援疆资金上解5万元、政府债券发行费用20万元、水资源税上解2万元、跨界断面水质考核生态补偿金专项上解640万元、城乡居民医保上解94万元、基本公共卫生上解19万元），结转下年支出8274万元，收支平衡，略有结余。 

　　二、2019年政府性基金预决算情况 

　　全年政府性基金预算县本级收入完成2049万元，其中：国有土地使用权出让收入1768万元，国有土地收益基金收入206万元，农业土地开发资金收入28万元，城市基础设施配套费收入47万元。 

　　全年政府性基金预算支出执行8397万元，为调整预算8442万元的99.47%。其中：本级基金支出2006万元，专项基金支出6391万元，具体执行情况为：旅游发展基金支出58万元，城乡社区事务支出执行3973万元,专项债券付息269万元，其他支出（彩票公益金等专项）执行4097万元。 

　　按现行体制算账：2019年政府性基金预算收入共计8478万元，其中：本级收入2049万元，上级补助收入436万元，地方政府专项债券转贷收入5900万元，上年结转93万元。当年支出8397万元，2019年政府专项债券发行费用6万元，调入一般公共预算30万元（按统筹整合政策调入一般公共预算）。收支相抵，年末滚存结余45万元。 

　　三、2019年社会保险基金预决算情况 

　　全县社会保险基金预算收入完成13501万元，为年初预算16945万元的79.68%，其中：企业职工基本养老保险收入2601万元，机关事业单位基本养老保险收入7803万元，城乡居民基本养老保险收入3097万元。 

　　全县社会保险基金支出执行14920万元，为年初预算15644万元的95.37 %，其中：企业职工基本养老保险支出执行3848万元，机关事业单位基本养老保险支出执行9128万元，城乡居民基本养老保险支出执行1944万元。 

　　按现行体制算账：2019年全年可使用社会保险基金预算收入共计27025万元，其中：当年收入13501万元，上年结余13524万元。当年支出14920万元。收支相抵，年末滚存结余12105万元。 

　　四、2019年主要财政资金决算情况 

　 （一）转移支付资金 

　　2020年上半年财政预算执行情况 

　　一、一般公共预算收支执行情况 

　 （一）收入完成情况 

　　1-6月份一般公共预算收入完成3014万元，为预算5300万元的56.87%。同比增长14.08%，其中：税收收入完成1855万元，为预算4000万元的46.38%; 非税收入1159万元，为预算1300万元的89.15%。 

　 （二）支出执行情况 

　　1-6月份一般公共预算支出执行93351万元，为预算181395万元的51.46%，为上年同期93117万元的100.25%，其中：县级财力支出执行56969万元，专项支出执行36382万元。 

　　分项目执行情况为：一般公共服务支出执行7093万元，为预算的36.9%；国防支出执行9万元，为预算的3.91%;公共安全支出执行2366万元,为预算的34.93%;教育支出执行9065万元，为预算的39.87%;科学技术支出执行42万元，为预算的21 %;文化旅游体育与传媒支出执行620万元，为预算的36.93%;社会保障和就业支出执行7503万元，为预算的50.45%;卫生健康支出执行3286万元，为预算的35.7%;节能保护支出执行11679万元，为预算的88.29%;城乡社区支出执行1349万元，为预算的27.8%;农林水支出执行37720万元，为预算的68.92%;交通运输支出执行228万元，为预算的4.03%;资源勘探信息等支出执行30万元，为预算的25%;商业服务业等支出执行87万元，为预算的24.93%;自然资源海洋气象等支出执行530万元，为预算的11.06%;住房保障支出执行2901万元，为预算的99.69%，粮油物资储备等支出执行235万元，为预算的43.12%;灾害防治及应急管理支出执行859万元，为预算的65.47%;其他支出执行7659万元，为预算的134.18%;，债务付息执行90万元，为预算的3.52%。 

　　二、政府性基金预算收支执行情况 

　　1-6月份政府性基金预算收入完成1099万元，为预算1000万元的109.9%，其中:国有土地收益基金收入完成103万元，农业土地开发资金收入完成17万元，国有土地使用权出让收入完成893万元，城市基础设施配套费收入完成86万元。政府性基金预算支出执行392万元，按专用用途全部用于项目前期的征地拆迁，为预算2331万元的16.82%。 

　　三、社会保险基金预算收支执行情况 

　　1-6月份社会保险基金预算收入完成7285万元，为预算14738万元的49.44%。其中：企业职工基本养老保险收入453万元，为预算2073万元的21.85%；机关事业单位基本养老保险收入4023万元，为预算9532万元的42.2%；城乡居民基本养老保险收入2809万元，为预算3133万元的89.66%。 

　　1-6月份社会保险基金预算支出执行7535万元，为预算15790万元的47.72%。其中：企业职工基本养老保险支出1912万元，为预算4378万元的43.67%；机关事业单位基本养老保险支出4632万元，为预算9494万元的48.78%；城乡居民基本养老保险支出991万元，为预算1918万元的51.66%。 

　　四、上半年财政预算执行特点 

　 （一）一般公共预算收入完成过半目标，但收入结构仍需优化 

　　上半年一般公共预算收入完成3014万元，为预算数的56.87%，其中：税收收入完成1855万元，同比下降7.94%; 非税收入1159万元，同比增长84.85%。税收收入受国家降费减税政策影响，持续下降，非税收入中矿业权占用费收入等一次性入库收入占比较大，影响收入提升质量，收入结构仍需进一步优化。 

　 （二）一般公共预算支出有序推进，但支出进度压力持续加大 

　　上半年一般公共预算支出93351万元，财力支出执行56969万元，为预算数的54.85%，主要为“三保”支出及其他预算内项目按进度支付，专项支出执行36382万元，为预算数的46.92%，差进度3.08个百分点。在预算执行过程中，由于上级专项转移支付的增加，支出目标数越来越大，但由于专项项目前期准备较长，支出进度较慢，严重影响整体支出进度。上半年考核以来，支出进度在全省全市排队，持续靠后。 

　 (三）防控疫情挺在前，财政保障显担当 

　　石楼县把打赢疫情防控阻击战作为重大政治任务，充分发挥财政职能作用，为打赢疫情防控阻击战提供坚实的财政保障。截止6月底，批拨疫情防控资金1051万元，其中县级财力投入715万元。 

　　五、下半年主要工作措施 

　 （一）全力抓征管促增收 

　　一是压实征管责任。盯紧收入各项指标，抓早抓小抓细抓实，严格考核，充分调动税务和各税收征收单位的积极性。二是创新征管举措。三是抓好资源盘活。 

　 （二）全力抓节支强保障 

　　一是预算管理从严。坚决按要求压缩一般性支出，最大程度地降低行政运行成本。二是财政评审从严。三是财政监督从严。 

　 （三）全力抓化债防风险 

　　一方面按照化债方案，有计划的化解存量债务。另一方面将政府债务纳入全口径预算管理，严格控制新型债务的发生。 

　 （四）全力抓转移支付争取，确保财政收支平衡 

　　加大向上级争取一般转移支付的力度，确保财政预算收支平衡。 

　　主任、各位副主任、各位委员，全面完成今年的财政预算目标，任务艰巨，责任重大，我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，继续全力以赴攻坚克难，确保全面完成既定目标。 

   2019年决算公开.xls